¿Dónde Empiezo con la Planificación de la Sucesión?
Así que usted decidió que la planificación de la sucesión es algo en lo que usted de verdad debe pensar y enfocarse. ¿Dónde empieza y cómo empieza a establecer algo de impulso para que este ‘asunto de la sucesión’ se atienda rápida y eficientemente?
Hay algunos pasos clave con los que recomendamos que empiece. Estos establecerán una ruta que le llevará a un producto trabajable lo más rápida y eficientemente posible. Ellos son:
- Reconocer qué tanto tiempo le tomará y quién tiene que estar involucrado;
- Establecer claramente a dónde quiere llegar;
- Comprender cómo se debe ver el producto final; y
- Comprender la información básica que necesita recopilar.
Realísticamente, el armar un plan de sucesión trabajable tomará de 3 a 6 meses si todo el mundo está motivado, las decisiones se toman rápidamente y se tiene acceso a la información. Frecuentemente este no es el caso y la planificación se puede estirar hasta varios años mientras los asuntos difíciles se dejan para después, los estados financieros se organizan y las prioridades de trabajo diarias toman primacía. Como con cualquier otra cosa, si no le da prioridad le tomará más de lo que esperaba. Sin embargo, el retrasar la culminación de un plan de sucesión es como no renovar su seguro.
Usted está corriendo el riesgo de que nada pase mientras tanto.
Es importante que usted no subestime la dificultad que algunas preguntas le presentarán y el tiempo que podría tomar el incluir a los miembros de la familia en esta jornada de sucesión con usted. Su cónyuge podría estar involucrado en el proceso de sucesión así como su familia cercana. Una forma sencilla de involucrar a su familia es darle a cada uno una copia de la Guía de Planificación de la Sucesión y permitirles leerla y que respondan sus preguntas ellos mismos. De esta forma estarán al tanto del proceso que usted está iniciando al desarrollar su plan de sucesión. Cuando llegue el momento de involucrarles activamente en las decisiones que usted está tomando ellos entenderán por qué las ha tomado.
El comprender dónde quiere llegar una vez que la planificación de la sucesión ha finalizado es un punto de partida importante. En palabras sencillas, si usted no está seguro de para dónde va, entones no es posible saber cuándo llegue ahí. Su meta debe ser tener un plan cohesionado de decisiones, acciones y agendas alrededor de metas claras y específicas. Estas metas deben ser determinadas al inicio del proceso de sucesión y se expresan usualmente en términos de lo que usted quiere hacer con su empresa, el momento de la sucesión y cuáles serán sus necesidades financieras futuras. El establecer en la partida a dónde quiere llegar garantizará que sus esfuerzos y dinero gastados en sucesión se enfoquen correctamente.
También es importante tener en mente cómo debe verse el producto del proceso de sucesión. El producto final debe ser un documento al que llamamos Plan de Evolución Empresarial, o su Plan de Sucesión.
El plan se desarrolla progresivamente mientras el proceso avanza y finalmente incluirá:
Las metas clave y resultados que usted quiere lograr
- Preferencias para lidiar con su empresa
- Preferencias para manejar sus asuntos y derechos familiares
- Preferencias para su posición individual final, tanto financieramente como en el manejo de la empresa
Hechos
- Valor existente de la empresa y detonantes de valor clave
- Resumen de los activos y pasivos, es decir, su mapa de riqueza
- Árbol familiar, roles en la empresa, etc.
Opciones
- Una lista completa de las posibles opciones para alcanzar las metas listadas arriba incluyendo consideraciones sobre los riesgos involucrados en lograr los productos buscados
Alternativa Seleccionada
- La mejor alternativa disponible, las razones por las que es la mejor opción y cómo logra más de cerca las metas y productos establecidos
El Plan
- Una lista detallada de las acciones a tomar, por quién, el resultado esperado la agenda para completarlo
¿Entonces cuál es la información básica que tiene que recopilar? La siguiente lista le ayudará:
Empresa
- Diagrama de la estructura de la empresa que muestre las varias entidades que existen y las actividades que realizan
- Copia reciente de los estados financieros, declaraciones de ingresos e ingresos de la compañía para todas las entidades e individuos
- Copia del Plan de Negocios, si lo tiene
- Diagrama de la estructura organizacional
- Cartas de entidades bancarias y de deuda
- Detalles de cualquier garantía personal otorgada a cualquier financiera, deudor, proveedor, etc.
- Copia del memorando un artículos para cada compañía
- Copia del contrato fiduciario para cada fideicomiso
- Copia de todos los acuerdos de accionistas
Personal
- Árbol familiar con fechas de nacimiento, información de cónyuges, etc.
- Declaración de activos y pasivos personales
- Detalles de cualquier pensión de jubilación o seguro de vida
- Copia de su testamento y el de su cónyuge/socio
Sucesión
- Copia de su Guía de Planificación de la Sucesión llenada
La planificación de la sucesión representa el ‘el tope’ de su carrera y la culminación de años de esfuerzo. Tendrá influencia en la prosperidad futura y bienestar suyo, de su familia, de su empresa y sus empleados y su comunidad de proveedores y clientes. Comprométase con la planificación de la sucesión temprano y continúe hasta su finalización.